La repressione penale del riciclaggio

La repressione penale del riciclaggio Tesi di Laurea di Francesco La Mattina -------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 3 Capitolo I Il reato di riciclaggio: genesi ed evoluzione. La normativa vigente. 1. Introduzione Il delitto di riciclaggio mal si presta ad essere ricondotto ad una serie tassativa di comportamenti, e può identificarsi con qualsiasi operazione, o complesso di operazioni, idonei a mascherare l’illecita provenienza di denaro, beni od utilità, onde consentirne l’impiego in attività economico-produttive legali. E’ stata proposta la seguente definizione: “procedimento attraverso il quale qualcuno nasconde l’esistenza, la fonte illegale, o l’illegale utilizzo di redditi e proventi, e poi camuffa gli stessi per farli apparire legittimi” 1 Il fenomeno del riciclaggio e l’insieme delle attività legate ad esso, tendenti a “ripulire” il denaro sporco, occultando la sua provenienza delittuosa, ha assunto nel tempo proporzioni rilevanti, non piø limitate ai singoli confini nazionali. Un rapporto elaborato nel febbraio del 1990 da una “Task Force” di azione finanziaria, istituita nel 1989 nell’ambito del vertice di Parigi del G7, e composta dai rappresentanti di quindici nazioni ad alta 1 President’s Commission on Organizzed Crime, The Cash Connection: Organized Crime, Financial Istitutions, and Money Laundering. Interim Report to the President and the Attorney General, Washington D.C., 1984.