Il riciclaggio dei proventi di origine illecita

Capitolo 2 Quadro normativo di riferimento 2.1 Fonti del diritto internazionale (2.1.1 Dichiarazione dei Principi del Comitato di Basilea; 2.1.2 Convenzione delle Nazioni Unite; 2.1.3 Le 40 Raccomandazioni del G.A.F.I.; 2.1.4 Convenzione di Strasburgo; 2.1.5 Convenzione di Varsavia ); 2.2 Fonti comunitarie (2.2.1 Direttiva 91/308/CEE; 2.2.2 Direttiva 2001/97/CE; 2.2.3 Direttiva 2005/60/CE); 2.3 Fonti del diritto nazionale (2.3.1 Riciclaggio; 2.3.2 Usura; 2.3.3 Circolazione transfrontaliera di capitali). 2.1 Le fonti del diritto internazionale Il riciclaggio dei proventi illeciti è un fenomeno transnazionale. L'economia illegale trae profitto dalla globalizzazione dei mercati e dall'accelerazione delle trasmissioni finanziarie. Si sono resi pertanto necessari interventi normativi di profilo internazionale. A conferma di tale indirizzo, la seconda Relazione sull'applicazione della Direttiva 91/308/Cee, ora abrogata, che recitava: “il riciclaggio dei proventi di attività illecite è un fenomeno sempre più internazionale i cui responsabili sono pronti a sfruttare tutte le opportunità e lacune esistenti nei dispositivi degli Stati in qualsiasi parte del mondo. Pertanto la lotta contro il riciclaggio di capitali deve essere concepita in termini globali” 2 . Il carattere transfrontaliero del reato veniva confermato anche dalla Conferenza internazionale dell'ONU del 1994 in tema di prevenzione e controllo del riciclaggio di denaro. Alla conferenza presero parte 45 Paesi, vennero analizzate le stime dei proventi oggetto del riciclaggio atte a dimostrare la natura internazionale del fenomeno. La materia è disciplinata da normative internazionali, con diversa forza giuridica, e da norme comunitarie. A causa degli attacchi terroristici del 2001, la disciplina è stata estesa al contrasto del finanziamento del terrorismo. Di seguito, le principali iniziative adottate in campo internazionale, da cui sono derivati adeguamenti all'assetto normativo nazionale. 2 “Seconda relazione della Commissione sull'applicazione della Direttiva relativa al riciclaggio dei proventi di attività illecite” (91/308/Cee), XV/1116/97-rev.2-It, 4. 8