La responsabilità penale delle persone giuridiche - la soluzione del D. Lgs. 8 giugno 2001 n. 231

Il lavoro ha ad oggetto la responsabilità penale delle persone giuridiche, con particolare riferimento ai diversi fondamenti teorici relativi al concetto di persona giuridica quale titolare di diritti propri, ed alla successiva valutazione in ordine alla possibilità che a costoro possa essere imputato un rimprovero in termini di responsabilità.

Dopo un primo approccio di carattere storico - sistematico, la tesi richiama le diverse teorie giuridiche alla luce delle quali individuare l'eventuale substrato materiale delle persone giuridiche ovvero, al contrario, costruire quest'ultime attraverso un procedimento di finzione giuridica.

Successivamente, si cerca di ricollegare i caratteri della responsabilità penale delle persone giuridiche al dettato costituzionale, con particolare riferimento ai principi di personalità della responsabilità penale ed alla finalità rieducativa della pena, ed alla teoria generale del reato, tentando di verificare se ad una persona giuridica sia possibile contestare non solo un fatto materialmente commesso da un altro soggetto, ma anche l'assunzione di un atteggiamento rimproverabile in termini di dolo o colpa.

Ciò premesso, si è cercato di fondare, grazie anche ad insegnamenti della moderna sociologia giuridica, un modello di responsabilità penale delle persone giuridiche fondato sugli assunti secondo i quali l'ente collettivo non solo ha una sua autonomia di pensiero, una propria politica di impresa che trascende la volontà dei singoli organi di vertice, ma è altresì sensibilie alla sanzione penale - e solo ad essa - anche perchè solo quest'ultima risulta portatrice di una carica moraleggiante; a ciò si aggiunge una valutazione relativa ai possibili metodi di contabilizzazione del rischio di impresa da parte delle persone giuridiche, nonchè un'analisi relativa ai possibili comportamenti dei manager d'impresa, i quali con le loro condotte possono innescare il sistema di attribuzione del loro fatto di reato all'ente collettivo.

La tesi, poi, a seguito di alcune considerazioni de iure condendo, di alcuni approfondimenti di carattere comparativo e della valutazione degli strumenti giuridici approntati dal sistema italiano prima dell'entrata in vigore del D. Lgs. 231/01, analizza i principali aspetti della disciplina positiva del decreto , che ha introdotto un sistema di responsabilità amministrativa degli enti collettivi, nella parte relativa ai principi generali, ai soggetti destinatari della disciplina, ai criteri di imputazione del fatto di reato all'ente collettivo, ai casi di esclusione della responsabilità dell'ente, ai reati che determinano la responsabilità dell'ente, al sistema dei modelli organizzativi e dei codici etici ed al sistema sanzionatorio, cercando infine di individuare - in considerazione dei dibattiti dottrinali in corso - quale sia la reale natura della responsabilità introdotta dal testo normativo.