Skip to content

Fasi, documenti e strumenti dell’audit program

1. PIANIFICAZIONE
2. ANALISI PRELIMINARE : WORK PROGRAM
3. FASE DI TEST : FIELD WORK (LAVORO SUL CAMPO)
4. EXIT MEETING : fase di comunicazione. Può essere scritto od orale. Non è importante la forma ma deve essere efficace.
5. FOLLOW UP : fase in cui si verifica che il rischio si sia ridotto.

IL DOCUMENTO PRINCIPALE: PROGRAMMA DI INTERNAL AUDIt
- DESCRIZIONE DELLE ATTIVITÀ DA SVOLGERE : tra i quali i test
- DEFINIZIONE DELLO SCOPO (ESTENSIONE DEL LAVORO)
Spesso ingloba il planning memorandum.

ALTRI DOCUMENTI:
- RAPPRESENTAZIONE DEL PROCESSO : con diagramma di flusso e walktrough
- RISK REGISTER
- ELENCO CONTROLLI

GLI STRUMENTI PRINCIPALI
A. INTERVISTA O WORKSHOP
B. ANALISI E RAPPRESENTAZIONE DEI PROCESSI
C. “WALK THROUGH”
D. CAAT
E. ANALISI KPI
F. OSSERVAZIONE

Tratto da TECNICA PROFESSIONALE - CORSO PROGREDITO di Valentina Minerva
Valuta questi appunti:

Continua a leggere:

Dettagli appunto:

Altri appunti correlati:

Per approfondire questo argomento, consulta le Tesi:

Puoi scaricare gratuitamente questo appunto in versione integrale.

Forse potrebbe interessarti:

Economia Manageriale

Gli appunti comprendono concetti economici essenziali per il management (cuneo fiscale, fattori produttivi, analisi SWOT e PEST). In seguito, viene presentato il binomio efficacia-efficienza. Segue il modello di Mintzberg, la spiegazione sulle camere di commercio e il CNEL, il binomio make or buy e la catena del valore. Le testimonianze sono relative a diversi ambiti, la più importante è quella sulle fondazioni di...