I modelli di misurazione delle riserve tecniche nelle imprese di assicurazione contro i danni

Come osservato nei paragrafi precedenti, il problema della definizione del premio di una polizza assicurativa del ramo danni è riconducibile essenzialmente alla difficoltà nella definizione di indicatori tecnici quali la frequenza dei sinistri e il costo medio del sinistro. Tali indicatori forniscono una visione statistica circa il costo medio atteso pro capite per singolo rischio assicurato.

Per la determinazione del premio puro, le compagnie di assicurazione ricorrono al c.d. approccio statistico. Tale approccio presuppone la disponibilità di una base statistica sufficientemente ampia e dettagliata che consenta di osservare i dati riferiti al singolo rischio e, quindi, permetta un'analisi statistica su una collettività di rischi tra di loro omogenei.

Questo tipo di analisi è adottato in assenza di una base di dati analitica con il dettaglio per ciascun rischio assicurato, ma semplicemente in presenza di informazioni aggregate, come ad esempio il costo complessivo pagato per un determinato evento assicurato e il numero degli assicurati.

La disponibilità di una base statistica dettagliata consente alle compagnie di assicurazione di formare dei portafogli caratterizzati da un insieme di rischi analoghi, definiti classi di rischio che presentano caratteristiche simili al fine di attribuire ai rischi appartenenti alla medesima classe la stessa base tecnica. Tali classi vengono definite sulla base di fattori di rischio oggettivi e soggettivi. I fattori di rischio oggettivi riguardano principalmente la natura del rischio, le condizioni contrattuali e le condizioni socio-economiche. I fattori soggettivi sono più difficili da quantificare in quanto riguardano principalmente l'atteggiamento personale nei confronti del rischio.

Uno dei principali modelli adottati dalle assicurazioni per la determinazione del premio è il modello di tariffazione con sistema di personalizzazione che sfrutta le classi di rischio al fine di determinare il premio in modo accurato a seconda della classe di rischio di appartenenza.

Le caratteristiche delle varie classi di rischio consentono di definire una prima personalizzazione a priori, in cui i premi vengono differenziati sulla base delle caratteristiche dei rischi noti nella fase di stipula del contratto. Una seconda personalizzazione avviene a posteriori che tiene in considerazione l'esperienza sulla sinistrosità di ciascun contraente durante il periodo di copertura.