Il Takaful nella finanza occidentale

In un’assicurazione convenzionale, l’assicuratore riceve una somma di denaro (premio) nella speranza di ottenere un profitto. Egli spera che l’ammontare dei premi incassati sia superiore ai sinistri rimborsati12. Inoltre, di norma, l’assicurato paga un premio certo per un beneficio incerto che può essere nullo o notevolmente superiore al premio pagato13 e generalmente, le assicurazioni occidentali investono in obbligazioni che danno un tasso di interesse fisso
Riassumendo, gli elementi di contrasto tra l’assicurazione convenzionale e quella islamica, sono:
- Incertezza, GHARAR: il premio assicurativo è variabile e il tempo l’ammontare del pagamento da riscuotere sono incerti;
- Scommessa, MAYSIR: il contraente apporta una piccola somma di denaro nella speranza di guadagnarne una grossa, ma perde l’intero ammontare nel caso in cui l’evento assicurato non si verifichi. A loro volta le compagnie saranno in perdita nel caso in cui i reclami siano superiori ai premi versati;
- Interessi, RIBA: presenti nelle polizze vita tradizionali poiché alla morte dell’assicurato, gli eredi riceveranno un importo aumentato degli interessi maturati, i fondi assicurativi investono in strumenti finanziari contenenti elementi di Riba.

Nell’assicurazione islamica, gli assicurati cooperano tra loro contribuendo alla creazione di un fondo dal quale attingere per il pagamento dell’indennizzo, non vi è quindi, una compravendita di garanzie. Non esiste un rapporto assicurato-assicuratore ma un rapporto paritario tra il partecipante al fondo e tutti gli altri partecipanti.
Nel sistema assicurativo occidentale, tra tutte le forme di assicurazione, quella che più si avvicina e che per molti versi rassomiglia al Takaful, è la
mutua assicurazione convenzionale che è libera da Maysir, poiché il fine non è il profitto speculativo, ma allo stesso tempo rimane influenzata da Gharar, poiché permane l’elemento di incertezza. L’art. 2546 del nostro codice civile, spiega abbastanza bene l’essenza della mutua assicurazione convenzionale:

“Nella società di mutua assicurazione le obbligazioni sono garantite dal patrimonio sociale. I soci sono tenuti al pagamento dei contributi fissi o variabili entro il limite massimo determinato dall’atto costitutivo. Nelle mutue assicuratrici non si può acquistare la qualità di socio se non assicurandosi presso la società, e si perde la qualità di socio solo con l’estinguersi dell’assicurazione …”

Apparentemente, il principio solidaristico comune alle cooperative Takaful e alle mutue di assicurazione, sembrerebbe bastare per ricondurre lo schema islamico a quello occidentale, ma solo apparentemente.
Un esame più accurato, quindi effettuato scendendo più nel particolare, rivela che gran parte delle compagnie di Takaful sono gestite come società per azioni. A differenza delle mutue assicuratrici convenzionali, le compagnie di Takaful sono società ibride simili, per orientamento agli utili e capitalizzazione, alle normali società per azioni. L’elemento di mutualità è limitato al fondo takaful, che raccoglie i premi e i proventi finanziari. Offrendo un prestito senza interessi, in caso di risultato economico negativo, tali compagnie si comportano esattamente come delle società per azioni, utilizzando il capitale proprio per coprire le passività.