L'azione antiriciclaggio

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               INTRODUZIONE 
 
Il presente lavoro ha l’obiettivo  di rispondere alle seguenti domande: è possibile 
combattere l’attività di riciclaggio posta in essere dalla criminalità organizzata ? 
Se si come? La risposta ovviamente non è  né facile né univoca e soprattutto non 
si pretende con questo lavoro di risolvere i problemi connessi alle sopraccitate 
forme di criminalità che assillano il nostro paese e non solo. Nel prosieguo del 
discorso si noterà che non è stato messo volutamente l’accento sull’aspetto 
pratico dell’attività criminosa; quindi non si è parlato dei mezzi e delle maniere 
in cui la malavita ricicla i propri proventi ma ci si è soffermati soprattutto 
sull’aspetto deontologico, cioè come deve essere applicata la legge e i mezzi per 
farlo. 
 Certamente  con l’avvento della  globalizzazione il fenomeno in esame ha 
assunto una dimensione preoccupante ed è ormai opinione generale a livello 
internazionale che occorra  creare una task force sovranazionale per  arginare con 
maggior successo l’allargamento a macchia d’olio dell’economia illegale che si 
inserisce ahimè sempre più spesso nella economia legale.  
Il problema presenta aspetti di natura sia economica che giuridica i quali non 
sempre si incontrano con successo. Spesso infatti le ragioni economiche 
prevalgono su quelle giuridiche e l’esigenza concreta di puntare sulle entrate di 
qualunque genere condiziona in negativo il rispetto delle regole. 
 Il presente lavoro non pretende di risolvere esaustivamente la materia del 
riciclaggio e la normativa antiriciclaggio correlata ma ha l’obiettivo di 
evidenziarne  alcuni aspetti  rilevanti. A riguardo di ciò sono stati citati solo 
alcuni articoli salienti del decreto antiriciclaggio lasciando da parte quelle norme 
troppo tecniche e di difficile interpretazione. 
Il tema è senza dubbio di estrema attualità: molto di frequente compaiono fatti di 
cronaca che riguardano tale argomento eppure il tema è ancora poco studiato e 
anche la letteratura è abbastanza carente sebbene molti autori hanno affrontato 
alcuni punti critici su diverse riviste con successo. Il mio lavoro risente della 
complessità degli argomenti affrontati facendo ricorso ad inevitabili 
semplificazioni ed omissioni. Altro difetto è la mancanza di dati statistici che 
possano fornire un quadro riassuntivo dei risultati conseguiti in questi anni dalle 
forze dell’ordine a causa della impossibilità pratica di accedere direttamente a 
queste fonti.
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La conclusione alla quale si è giunti è che il fenomeno del riciclaggio e dei suoi 
reati presupposto può essere arginato con successo se viene applicata con 
raziocinio la legge e senza dover ricorrere ad inasprimenti dell’azione penale; 
non solo ma un suggerimento pratico che da più parti viene indicato è la 
redazione di un testo unico in materia che aiuti quantomeno a fare chiarezza 
riguardo al coacervo di norme esistenti. 
Infine si è volutamente sorvolato sull’aspetto sanzionatorio poco o nulla 
scrivendo riguardo alle sanzioni penali e amministrative nella convinzione che un 
elenco ancorchè dettagliato di tutte le norme relative del codice penale esuli dal 
presente lavoro e che avrebbe appesantito inutilmente l’elaborato senza aver 
presentato elementi interessanti da discutere. 
 Riassumendo velocemente il contenuto dei vari capitoli in questa sede si rileva 
che nel primo capitolo ho posto l’accento sulla differenza tra banca onesta e 
banca criminale nel diverso approccio con il problema del riciclaggio dandone 
alcune caratteristiche di rilievo e riprendendo poi la definizione che ne da il 
codice penale ,aggiungendo infine una definizione tra le tante di cosa si intenda 
comunemente per antiriciclaggio. Nel secondo capitolo si è cercato di dare 
un’impronta personale a tutta la normativa legislativa e regolamentare 
(certamente non onnicomprensiva) facendo anche un breve excursus storico delle 
norme in materia fino alle più recenti modifiche del decreto 231/2007 noto anche 
come decreto antiriciclaggio. Nel terzo capitolo invece si è tentato di ricordare in 
base ad alcuni articoli del decreto citato quali sono i soggetti  destinatari delle 
norme stesse e quali sono gli obblighi di legge che da esse ne derivano 
sottolineando la specialità delle norme in questione. Questo aspetto è importante 
perché essendo le norme antiriciclaggio norme speciali e quindi norme non 
imperative, possono ammettere deroghe e quindi eccezioni ed è utile sapere 
quali. Il quarto capitolo verte principalmente sull’attività dell’organo della Banca 
d’Italia preposto al controllo, al rispetto delle norme e alla lotta contro il 
riciclaggio e alla collaborazione con gli inquirenti; tale  capitolo mette quindi in 
luce i traguardi raggiunti in questi ultimi anni e la promozione della crescita di 
una cultura antiriciclaggio. Nel quinto capitolo si è affrontato un caso peculiare 
di diritto del lavoro che conferma la facilità con cui chi lavora presso 
intermediari può cadere nella trappola del riciclaggio e come allettante sia il 
ricorso a tale pratica e ,a volte, complicato anche soltanto accorgersene.
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CAPITOLO I  ASPETTI DEFINITORI:I CONCETTI DI 
RICICLAGGIO E DI ANTIRICICLAGGIO 
 
1.1 Concetto di riciclaggio: definizione economica. 
 
Il riciclaggio è l’attività economica mediante la quale le organizzazioni 
criminali riescono, sempre più con successo, a penetrare nel mercato 
mondiale con i proventi delle proprie pratiche illecite di varia natura 
sfuggendo alle maglie della giustizia. Tale definizione generica rende bene il 
concetto che è stato poi sviluppato da diversi autori. 
Il riciclaggio bancario, per esempio,  presenta tre specifiche caratteristiche 
distintive: 
a. L’illegalità: nel senso che  l’attività di riciclaggio riguarda qualunque 
provento originato da azioni criminali o illegali; 
b. La specificità: nel senso che l’attività di riciclaggio   viene posta in atto 
utilizzando uno o più intermediari bancari il cui atteggiamento può 
essere passivo o inconsapevole (banca onesta), ovvero attivo e 
consapevole (banca criminale ); 
c. L’occultamento: nel senso che  lo scopo primario di tale attività è quello 
dell’occultamento della origine illecita di tali proventi.[1] 
Secondo questa impostazione quindi il riciclaggio bancario rappresenta 
senz’altro una attività economicamente rilevante (l’occultamento) di natura 
produttiva in quanto crea attraverso un processo di trasformazione liquidità 
fungibile per il consumo, il risparmio e l’investimento, di matrice illegale 
(l’illegalità) la quale utilizza operatori sia legali che illegali(la specificità).Il 
riciclaggio svolge una funzione essenziale nella crescita di tutti gli altri 
mercati illegali, in quanto la separazione di fondi liquidi dalla loro matrice 
illecita ne consente poi il reinvestimento. E’ così evidente l’esternalità 
negativa che il riciclaggio provoca nel tessuto economico di un paese, 
aumentandone il grado di inquinamento da soggetti criminali. Anche il 
Laurini[2] si trova d’accordo con questa impostazione coniando il termine 
di riciclaggio “latu sensu” che sarebbe la fase più pericolosa caratterizzata 
dal reinvestimento delle risorse delle organizzazioni criminali nella 
economia lecita. Le associazioni a delinquere in questo modo provocano un 
vero e proprio inquinamento del tessuto economico finanziario degli Stati. I 
mercati illegali assumono caratteristiche e contorni diversi per ciascun
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paese ma il fine è sempre lo stesso: arricchirsi facilmente ed in poco tempo 
senza scrupoli. Viceversa se, e nella misura in cui, l’economia globale lecita 
riesce a frenare la spinta illecita che alberga in tutti gli Stati del mondo 
combattendola con tutti i mezzi legittimi possibili allora il fenomeno può 
essere arginato e ridimensionato. 
 
1.2 Il reato di riciclaggio 
Più preciso è stato il legislatore ,il quale nel corso degli anni ha modificato più 
volte la normativa penale sul riciclaggio dei proventi illeciti. Così infatti recita 
l’art.648-bis del codice penale: “Chiunque sostituisce o trasferisce denaro, beni o 
altre utilità provenienti da delitto , ovvero compie in relazione ad essi altre 
operazioni, in modo da ostacolare l’identificazione della loro  provenienza 
delittuosa, ovvero, fuori dei casi previsti dall’art.648 ,impiega in attività 
economiche o finanziarie denaro , beni o altre utilità provenienti dai medesimi 
delitti è punito con la reclusione da quattro a dodici anni e con la multa da euro 
2.000 a euro 20.000. La pena è diminuita se il denaro ,i beni o le altre utilità 
provengono da delitto per il quale è stabilita la pena della reclusione inferiore 
nel massimo a cinque anni. Nei confronti della persona che ha commesso ovvero 
che ha concorso nel reato presupposto si applica la reclusione da due a sei anni 
e la multa da euro 10.000 a euro 100.000. La pena è aumentata quando il fatto è 
commesso nell’esercizio di una attività professionale .Si applica l’ultimo comma 
dell’art.648”. Specularmente l’art.648-ter c.p. dispone che “Chiunque , fuori dei 
casi di concorso nel reato e dei casi previsti dagli articoli 648 e 648-bis, impiega 
in attività economiche o finanziarie denaro, beni o altre utilità provenienti da 
delitto, è punito con la reclusione da quattro a dodici anni e con la multa da 
1.032 euro a 15.593 euro…” . Esula dal presente lavoro commentare le norme in 
questione; va detto però che la caratteristica peculiare del reato di riciclaggio è 
quella di prevedere, per la sua configurazione ,l’esistenza di un delitto a monte , 
di un presupposto costituito dal compimento  di un diverso reato. Per esempio, un 
operazione di occultamento di denaro che provenga da una inaspettata eredità 
posta in essere per eludere “amicizie” interessate o anche “curiosità” da parte del 
fisco ,non costituisce reato , non è certo riciclaggio. Ogni delitto  non colposo 
può essere il presupposto del reato di riciclaggio. Importante sottolineare che il 
soggetto attivo del reato, cioè il riciclatore, è persona diversa da chi ha commesso  
il reato presupposto, altrimenti si cade nell’ ipotesi di autoriciclaggio che non 
costituisce reato. Spesso il riciclaggio è collegato ad altri reati (come ad esempio 
la ricettazione[3] e il favoreggiamento[4]) e il loro confine è spesso labile.